
Холдинг: встречная проверка затронула сразу три наших юрлица
1 ответВ группе компаний пять юридических лиц с общим бенефициаром, есть внутригрупповые займы и перевыставление услуг управляющей компании. Налоговая начала проверку одного из наших покупателей и параллельно направила требования в рамках встречной проверки трём компаниям группы. Опасаемся, что через встречные запросы фактически изучают всю группу. Как выстроить защиту?
Опасение обоснованное: встречные требования к нескольким компаниям группы часто становятся способом собрать картину по всей структуре, поэтому ответы должны быть скоординированными. Практические шаги. Назначьте единый центр ответственности — обычно юридическую службу управляющей компании, чтобы исключить противоречия в пояснениях разных юрлиц: расхождение позиций внутри группы налоговый орган использует как основной аргумент. Сформируйте общий реестр запросов, сроков и переданных документов с описями. Проверьте согласованность данных в ИС ЭСФ, декларациях по НДС и КПН по всем компаниям группы за проверяемый период. Отдельно подготовьте обоснование внутригрупповых операций: по услугам управляющей компании нужны доказательства фактического оказания и деловой цели, а не только акт, по займам — рыночность условий и экономическое обоснование. Операции между взаимосвязанными сторонами оцениваются в том числе через законодательство о трансфертном ценообразовании. Отвечайте строго в пределах отношений с проверяемым покупателем, а по вопросам за этими пределами просите уточнить основание. Помните о сроках нового Налогового кодекса РК, действующего с 1 января 2026 года: сроки продления проверок сокращены, документы вручаются через веб-портал, а уведомление по результатам обжалуется в Министерство финансов в течение тридцати рабочих дней или в административном суде.
ОПЫТНЫЕ ЮРИСТЫ И АДВОКАТЫ ПО ДАННОМУ ВОПРОСУ


Нуркенова Асем Аскаровна
- Стаж:
- 17 лет
- Оценка:
-
5
- Отзывов:
- 0 отзывов
- Налоговое право
- Оспаривание налоговых доначислений
- Налоговые проверки
- Обжалование действий налоговых органов
- Юрист
- Астана
Похожие вопросы
Фонд проверяют по КПН: боимся, что снимут льготу по уставной деятельности
- 13.09.2026
Как законно оптимизировать налоги при реорганизации бизнеса
- 02.07.2026
Ответственность директора за налоговые долги ликвидированной компании
- 05.06.2026
Некоммерческой организации предложили горизонтальный мониторинг
- 17.07.2026
Блокировка расчётного счёта за несдачу налоговой отчётности
- 28.06.2026
Штраф за неправильное применение специального налогового режима
- 09.06.2026
Малое ТОО впервые проверяют: как пережить визит налоговой без потерь
- 07.08.2026
Проверка в группе компаний: инспекторы видят дробление бизнеса
- 02.08.2026
Компания с иностранным участием под встречной проверкой контрагента
- 17.08.2026